Taxes for Non-Residents
Why John K. Jang CPA?
- Navigate complex residency determination rules with expert guidance
- Assistance with tax implications of Canadian property investments
- Expert guidance on Section 116 clearance certificate applications
Non-Resident Tax Solutions
Our team of tax professionals specializes in helping non-residents navigate the unique tax implications of earning Canadian income or owning Canadian assets without Canadian residency status.
We understand the complexities of cross-border taxation and provide tailored solutions to ensure compliance while minimizing tax liabilities.
What We Can Do for You
Foreign Asset Tax Consulting
Calculation and filing of capital gains tax on income and sales of foreign assets.
Certificate of Compliance for Non-Residents
Assistance with obtaining Section 116 Certificate of Compliance when selling rental property in Canada as a non-resident.
Non-Resident Rental Income Tax Filing
Filing NR4, NR6, and Section 216 tax returns for non-residents receiving rental income from Canadian properties.
Foreign Tax Credit
Assistance with claiming foreign tax credits for taxes paid outside of Canada.
Voluntary Disclosures Program (VDP)
Assistance with voluntary disclosure of foreign assets and other income.
Emigrant Departure Tax
Guidance on departure tax for individuals leaving Canada.
Non-Resident Speculation Tax Rebate
Assistance with claiming rebates for the Non-Resident Speculation Tax.
Underused Housing Tax (UHT)
Assistance with reporting underused housing tax to the CRA for non-residents.
New Canadian Resident Income Tax Consulting
Tax consulting services for new residents of Canada.
비거주자 세금 신고 중요 사항
NR6 신청의 중요성
임대 소득이 있는 비거주자는 각 연도 시작 전에 NR6 양식을 제출하여 순소득 기준으로 25% 원천징수를 선택할 수 있습니다. 이는 총소득의 25% 원천징수보다 유리한 경우가 많습니다.
- 매월 또는 매분기 임대료 수령 시 원천징수액 감소
- Section 216 연간 신고로 추가 환급 가능
T2062 (부동산 매각)
캐나다 부동산을 매각하는 비거주자는 매각 후 10일 이내에 T2062 신청서를 제출해야 합니다. 이 과정을 통해 적절한 세금 납부 계산이 이루어집니다.
- 미신고 시 매각 가격의 25% 원천징수
- 양도소득세는 이익에만 적용됨
미사용 주택세 (UHT) 최신 정보
2022년부터 시행된 미사용 주택세(UHT)는 캐나다 내 주택을 소유한 비거주자에게 적용될 수 있습니다. 이 세금은 주택 가치의 1%로, 매년 신고 및 납부해야 합니다.
- 특정 조건 충족 시 면제 가능 (6개월 이상 거주, 임대 등)
- 매년 4월 30일까지 전년도 UHT 신고 필요